三部委设存款偏离度遏制银行存款“冲时点” 高校奇女子,白眉大侠收听
高校奇女子,白眉大侠收听
99月12日晚间，银监会、财政部、人民银行三部委下发《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》（银监办发〔2014〕236号，下称《通知》），设立月末存款偏离度指标，“八不得”约束商业银行违规吸存、虚假增存行为。
扫一扫关注官方
聚焦最受关注的财经话题，一起探讨。
有这19种特质 你也能成高富帅！
A股高管减持神理由：给孩子交学费
富豪土豪差别在哪 李嘉诚省出来的？
叶剑英孙女上中国好声音爆红
冰桶挑战风靡 章子怡湿身诱惑
芮成钢与大人物的故事(组图)
大老虎“墨宝”成遗羞 各地忙销毁
“商业银行存款‘冲时点’问题由来已久，今年上半年表现也十分明显。存款月末冲高、月初回落，月末存款偏离度较高，季末尤为突出。”银监会在答问时表示，一些商业银行在业务开展中，通过高息揽储、非法返利、延迟支付等手段吸存倒存。
为了解决银行“冲时点”的问题，此前银监会也设置了月度日均存款考核的标准。此次三部委推月度存款偏离度指标，也意在进一步落实今年8月12日，国务院办公厅下发《关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》。
银监会称，《通知》将进一步规范商业银行经营行为，维护健康金融秩序，缓解月末、季末存款等的大幅波动，促进商业银行稳健经营。同时，有利于降低银行的负债成本，从而降低企业的融资成本。
月末存款偏离度不得超过3%
正如银监会所将讲，银行存款“冲时点”的问题由来已久，一方面由于金融脱媒加速，利率市场化推进，银行揽储压力加大；另外一方面则是银行在季度末会面临业绩数据呈现的压力。
人民银行在9月11日发布的数据显示，今年8月份人民币存款增加1080亿元，同比少增6995亿元。其中，住户存款减少2305亿元，非金融企业存款增加341亿元，财政性存款增加992亿元。
尽管银监会曾设置月度日均存款考核的指标，不过依然难以遏制银行通过各种手段在“冲时点”的问题。此时，三部委则推出了月末存款偏离度这一指标，来督促商业银行加强存款稳定性管理。
那么月末存款偏离度究竟是什么？
根据《通知》的公式，月末存款偏离度=（月末最后一日各项存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%。《通知》要求，商业银行应加强存款稳定性管理，约束月末存款“冲时点”，月末存款偏离度不得超过3%。银监会表示，3%的偏离度设定主要是根据历史数据的测算情况。
同时，为防止商业银行在季末通过冲高月日均存款、规避存款偏离率约束，附加限制季末月日均存款的可计入金额。要求，每季最后一月的月末存款偏离度计算是，“本月日均存款”的可计入金额不得超过上月日均存款*（1 最近4个季度最后一月日均存款增长率的均值）。
对于超过月末存款偏离度3%要求的商业银行，《通知》也明确了相关惩罚措施：例如，对于月末存款偏离度超过3%的银行，自下月起连续暂停准入事项3个月以上；对于一年之内月末存款偏离度两次超过3%的银行，适当降低其年度监管评级。
而月末存款偏离度超过4%的银行，监管机构还将自下月起连续3个月暂停其部分业务和期限超过90天资产的增长；并要求其自下月起连续3个月以上提高稳定存款的比例，提高基数为本月稳定存款比例，提高幅度为月末存款偏离度超出4%的部分。
其中，稳定存款比例=剩余期限在90天以上存款/各项存款*100%。
在《通知》发布之前月末存款偏离度超过3%的银行，也要求各级监管机构会同各级人民银行分支机构提前与其主要负责人进行监管谈话，要求其立即制定整改方案，并切实加以纠正。
“八不得”约束违规吸存
《通知》除了设置月末存款偏离度指标，还明确提出“八不得”约束银行违规吸存和虚假增加存。
“八不得”包括：高息揽储吸存、非法返利吸存、通过第三方中介吸存、延迟支付吸存、以贷转存吸存、以贷开票吸存、通过理财产品倒存和通过同业业务倒存。
近年来银行理财产品规模呈现高增长，一个较大的因素就是在于缓解揽储压力。不少理财产品将募集期横跨月末、季度末或者年末等关键时间点，这期间可以将理财资金计入存款，这几乎是业界公开的操作方法。
《通知》在不得通过理财产品倒存中要求银行不能够将理财产品期限结构设计不合理，发行期和到期时间集中到每月下旬，于月末、季末等关键时点将理财资金转为存款。
而不得通过同业业务倒存，则是要求银行不得将同业存款纳入一般性存款科目核算；不得将财务公司等同业存放资金于月末、季末等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款。
此外，为了从根源上约束存款“冲时点”行为，银监会也要求银行不得设立时点性存款规模考评指标，不得设定单纯以存款市场份额或排名为要求的考评指标，分支机构不得层层加码提高考评标准及相关指标要求。